BoursioL’essentielPour un même placement, l’enveloppe change ce que l’État prend sur vos gains. En 2026 : 31,4 % sur un compte-titres, 18,6 % sur un PEA de plus de 5 ans, et sur une assurance-vie de plus de 8 ans, 17,2 % plus un impôt de 7,5 % seulement au-delà d’un abattement de 4 600 € (9 200 € pour un couple).
Le simulateur suppose que vous investissez dans les mêmes fonds (par exemple un ETF Monde capitalisant), puis que vous retirez tout à la fin de la durée choisie. L’assurance-vie supporte en plus ses frais de gestion annuels, que vous pouvez modifier.
La fiscalité de chaque enveloppe en 2026
| Enveloppe | Impôt sur les gains au retrait | À savoir |
|---|---|---|
| PEA | Avant 5 ans : 31,4 % Après 5 ans : 18,6 % (prélèvements sociaux seuls) |
Actions européennes et ETF éligibles. 150 000 € de versements maximum. Un retrait avant 5 ans ferme le plan. |
| Assurance-vie | Avant 8 ans : 30 % (12,8 % + 17,2 %) Après 8 ans : 17,2 % + 7,5 % sur la part des gains au-delà de l’abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple) |
Pas de plafond. Fonds euros garanti possible. Avantage à la succession : 152 500 € par bénéficiaire. |
| Compte-titres (CTO) | 31,4 % (flat tax), quelle que soit la durée | Aucune limite : actions du monde entier, sans plafond. |
Pourquoi 31,4 % et non plus 30 % ? Depuis le 1er janvier 2026, les prélèvements sociaux sur les revenus du capital sont passés de 17,2 % à 18,6 %. La flat tax (12,8 % d’impôt + prélèvements sociaux) passe donc à 31,4 %. L’assurance-vie a été exclue de cette hausse : elle reste à 17,2 %.
Exemple : 10 000 € de gains
Karim et Clara font le même placement et gagnent chacun 10 000 €. Karim est sur un compte-titres : l’État prend 31,4 %, il garde 6 860 €. Clara est sur un PEA de plus de 5 ans : elle ne paie que 18,6 % de prélèvements sociaux, elle garde 8 140 €. Soit 1 280 € d’écart, uniquement à cause de l’enveloppe.
Alors, quelle enveloppe choisir ?
- Le PEA d’abord pour investir en actions sur 5 ans ou plus, avec peu de frais. Ouvrez-le tôt, même avec 10 € : c’est la date du premier versement qui lance le chrono des 5 ans.
- L’assurance-vie pour une partie sécurisée (fonds euros), pour les gros montants au-delà du plafond du PEA, et pour transmettre à vos proches.
- Le compte-titres pour ce que le PEA refuse (actions américaines en direct, certains ETF) ou quand vos autres enveloppes sont pleines.
Souvent, la bonne réponse n’est pas l’un ou l’autre, mais les deux : lire notre guide PEA ou assurance-vie.
Questions fréquentes
Quelle est la flat tax en 2026 ?
La flat tax (prélèvement forfaitaire unique) est de 31,4 % en 2026 : 12,8 % d’impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux. Elle s’applique notamment aux plus-values et dividendes d’un compte-titres.
Combien d’impôt sur un PEA après 5 ans ?
Après 5 ans, les gains d’un PEA sont exonérés d’impôt sur le revenu. Seuls les prélèvements sociaux de 18,6 % s’appliquent en 2026.
Comment fonctionne l’abattement de l’assurance-vie après 8 ans ?
Chaque année, après 8 ans, les gains retirés sont exonérés d’impôt sur le revenu jusqu’à 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple. Au-delà, ils sont imposés à 7,5 % (12,8 % pour la part liée aux versements au-delà de 150 000 €). Les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus.
Le simulateur tient-il compte de l’option au barème ?
Non. Le simulateur applique la flat tax. Si votre taux d’imposition est faible (tranche à 0 % ou 11 %), l’option pour le barème progressif peut être plus intéressante : renseignez-vous auprès des impôts.
Simulation simplifiée à but pédagogique, selon les règles fiscales françaises en vigueur en 2026, qui peuvent changer. Pas un conseil en investissement ni un conseil fiscal. Investir comporte un risque de perte en capital.